БАНКИ. Коммерческие и Центральный банк РФ

Операции коммерческих банков…

Все коммерческие банки независимо от формы собственности, объема капитала и специализации выполняют три группы операций: пассивные, активные и операции, связанные с расчетно-кассовым обслуживанием клиентуры (расчетные и кассовые операции). Пассивные операции направлены на создание кредитных ресурсов. В свою очередь активные операции — это операции по размещению кредитных ресурсов с целью получения прибыли и обеспечения ликвидности. Расчетно-кассовые операции банков позволяют клиентам осуществлять расчеты в безналичной форме и получать наличные денежные средства с текущих счетов.

Кроме того, из числа названных операций выделяют базовые операции банков. К ним относят депозитные операции, расчетно-кассовые операции и кредитные операции. Конечно, круг операций, которые выполняют банки, может быть значительно шире, но именно эти операции являются обязательными, поэтому и имеют такое название.

Пассивные операции — это привлечение банком средств за счет собственных и заемных источников с целью создания кредитных ресурсов. Кредитные ресурсы коммерческих банков в свою очередь делятся на собственные, заемные и привлеченные.

Активные операции — это размещение и использование банком кредитных ресурсов с целью получения прибыли и обеспечения ликвидности.

Характеристика пассивных операций коммерческих банков.
Все пассивы коммерческого банка могут быть классифицированы по источникам происхождения, сроками привлечения и субъектами.
Особенностью банковского бизнеса является то, что здесь используется значительная доля заемных и привлеченных ресурсов, которые часто составляют более 90% оборота. Поэтому для коммерческого банка важными показателями являются платежеспособность и ликвидность. От уровня этих показателей банка иногда зависит финансовое положение многих его клиентов, которые на банковских счетах держат свои оборотные средства, а банк использует их как кредитные ресурсы.

Ликвидность банка — это его способность выполнять свои обязательства по срокам и суммам. Ликвидность обеспечивается определенной структурой пассивных и активных операций.

Платежеспособность банка понимают как достаточность его собственного капитала для покрытия возможных убытков, связанных с риском проведения активных операций. Минимально допустимый уровень платежеспособности коммерческих банков, ниже которого в своей деятельности они не должны опускаться, нормируется Национальным банком Украины. Уровень платежеспособности украинских банков характеризуют нормативы адекватности регулятивного и основного капитала. Их выполнения для коммерческого банка является обязательным. Поэтому дальнейшее наращивание оборота банка зависит, помимо прочих условий, от постоянного увеличения его собственных средств (собственного капитала) пропорционально росту активов.
К собственному капиталу относятся средства учредителей и акционеров банка, а также прибыль банка и созданные за его счет фонды.

Пассивные операции банков по формированию собственных кредитных ресурсов направлены на создание собственного капитала, который, в свою очередь, формируется из основного и дополнительного капитала.

Основной капитал считается неизменным и таким, который не подлежит передаче, перераспределения и должен полностью покрывать текущие убытки.
Дополнительный капитал имеет менее стали характеристики, его размер может изменяться.

Основной капитал состоит из фактически оплаченного и зарегистрированного уставного капитала и раскрытых резервов (резервы, обнародованные банком в финансовой отчетности), созданных за счет нераспределенной прибыли.

Дополнительный капитал состоит из резервов под стандартную задолженность клиентов и других банков, прибыли текущего года и суб-ординованого долга:
ВК = ОК + ДУ,
где СК — собственный капитал; ОК — основной капитал; ДК — дополнительный капитал.

Регулятивный капитал рассчитывается как разница собственного капитала и предотвращена собственного капитала.
Операции по формированию привлеченных и заемных ресурсов называют пассивными депозитным операциям. Они отражают процесс привлечения и учета в банковском балансе временно свободных средств клиентов, хранящихся на различных счетах (срочных и до востребования). Клиентами могут быть как юридические, так и физические лица, обслуживающиеся в банке, а также другие банки, которые открывают корреспондентские и депозитные счета в этом банке.

Заемные кредитные ресурсы банк покупает на межбанковском кредитном рынке и у своих клиентов, открывая им срочные депозитные счета. Привлеченные средства банк получает от клиентов, которые размещают их в банке на своих текущих и корреспондентских счетах. Признаком классификации кредитных ресурсов на привлеченные и заемные являются условия их использования коммерческим банком.

Так, за каждой суммой заемных средств отдельно банк или составляет депозитный договор с клиентом, или подписывает кредитное соглашение с другим банком, если покупает заемные средства на межбанковском кредитном рынке. Условия таких соглашений обязательно предусматривают определение сроков возврата средств и плату за их использование, а при получении средств от других банков (межбанковских кредитов или депозитов) может предусматриваться залог, гарантия или поручительство.

Кроме того, к заемных средств относятся средства инвесторов, которые банки получают через эмиссию и размещение собственных долговых обязательств (банковских векселей).

Заемные средства коммерческих банков является наиболее оперативной частью банковского капитала по привлечению, а потому они способны своевременно обеспечивать банка исполнения обязательств.

Привлеченные средства банк получает без определения отдельных условий их использования (платности, возврата, срочности и обеспеченности) по каждой сумме. Эти средства клиенты банка, юридические и физические лица, или банки-корреспонденты размещают на своих текущих или корреспондентских счетах, открытых в банке. Условия использования этих средств определяются при открытии банком этих счетов и являются общими для всех сумм, которые на них поступают.

Важной для коммерческого банка является классификация кредитных ресурсов по признаку платности. Так, собственные и привлеченные средства банка можно считать бесплатными.

Осуществляя пассивные депозитные операции, банки имеют возможность пользоваться временно свободными средствами клиентов, хранящиеся на их текущих, корреспондентских и депозитных счетах.

Итак, пассивные депозитные операции можно классифицировать: по категории клиента банка:
• операции по получению временно свободных средств юридических лиц на текущие, бюджетные, депозитные счета;
• операции по получению временно свободных средств физических лиц на текущие, депозитные счета;
• операции по получению временно свободных средств банков-корреспондентов на корреспондентские и депозитные счета;
по сроку:
• операции по получению временно свободных средств клиентов на счета до востребования (текущие, бюджетные, корреспондентские);
• операции по получению временно свободных средств клиентов на срочные депозитные счета.

Мобилизованы осуществлением пассивных операций средства учредителей, акционеров и клиентов коммерческие банки размещают через проведение активных операций.

Характеристика активных операций коммерческих банков
Активы коммерческого банка прежде всего классифицируются по степени их ликвидности. Ликвидность активов — это их способность с определенной скоростью трансформироваться в деньги или в другие платежные средства. Это важнейшее свойство активов, потому что именно благодаря ей банк способен выполнять свои обязательства перед клиентами в определенные сроки и по определенным суммами. По этому признаку все активы подразделяются на первичные резервы, вторичные резервы, кредиты, предоставленные банком, инвестиции в ценные бумаги, основные средства банка и нематериальные активы.

К первичным резервам принадлежат активы, которые в любое время банк может использовать для погашения своих обязательств. Иными словами, это активы, которые находятся в абсолютно ликвидной форме. Другой их особенностью является то, что они не приносят банку дохода. К этой группе активов относятся:
• средства на корреспондентских счетах в центральном (национальном) банка;
• банкноты и монеты в кассе банка;
• средства на корреспондентских счетах в других банках;
• платежные документы в процессе инкассирования.

Поскольку первичные резервы почти не приносят банкам дохода, они стремятся максимально уменьшить их сумму. Но это возможно до
определенного предела, установленная нормативными требованиями НБУ до минимального уровня мгновенной ликвидности коммерческих банков.

Вторичные резервы — активы банка, которые в достаточно короткий срок могут быть трансформированы в первичные резервы и использовать для выполнения текущих платежей по обязательствам банка. Эта группа активов, кроме высокой ликвидности, является источником получения прибыли банка. К этой группе активов банка относятся:
• вложения в краткосрочные долговые обязательства;
• межбанковские кредиты на срок до семи дней.

Самые доходные группы активов коммерческих банков составляют предоставляемые банком кредиты. Но проведение этих операций связано с высокой степенью риска. Поэтому процесс наполнения кредитного портфеля банка в определенной степени контролируется НБУ.Также устанавливаются нормативы ограничения максимальных кредитных рисков с целью диверсификации кредитного портфеля.

Вложения в основные средства — это долгосрочные активы банка. По своей материальной форме и функциональному назначению эти активы являются для банка наименее ликвидными. Но они выполняют важную роль, обеспечивают нормальную деятельность коммерческого банка.

Здравствуйте! Подскажите, если на перекрестке с обоих сторон имеется разметка «зебра», являются ли они пешеходными переходами. И обязаны ли автомобилисты уступать дорогу пешеходом если перекресток становится нерегулируемым.